| (1)自己資本管理 |
えんしん
では、金庫経営を安定維持しお客さまの信頼を得るためには自己資本の充実を図ることが不可欠と考え、自己資本管理を経営上の重要課題と位置付けています。
自己資本充実のためには、適正な期間利益の確保とリスク管理の徹底が重要です。業務計画に基づき業務を執行し、期間利益の一部を積み立てることにより自己資本額の増加に努めています。また、「自己資本管理要領」に基づきリスク量を計測し、自己資本と比較対照することにより自己資本の十分性・充実度を評価し、その結果をリスク管理統括委員会で検討・協議しています。
今後も、収益管理態勢およびリスク管理態勢を強化し、経営の健全性・信頼性の更なる向上に努めてまいります。 |
| (2)信用リスク |
信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、貸出金の元本や利息が回収不能になるなど資産の価値が減少あるいは消滅し
えんしん が損失を被るリスクのことです。
信用リスク管理については、信用格付および自己査定の査定結果に基づいてリスクを適正に把握し、適切なポートフォリオ管理に反映しております。また、特定の債務者、特定の業種等へ貸出金が集中しないように残高、構成、増減等について管理しています。
えんしん
では貸出金の健全性を維持し、融資判断の的確性を期すため、「与信判断の指針」に基づく営業店審査と本部審査部によって総合的に融資判断をしています。さらに、与信管理部を新たに設置し、事後管理の徹底を図って不良債権の発生を未然に防止するなど、厳格なリスク管理に努めています。
また、市場取引においても格付けや株価の推移等により相手の財務内容につき十分に審査・検討しています。 |
| (3)市場リスク |
市場リスクとは、金利や株価および為替等さまざまな市場のリスクファクターの変動によって資産の価値が変動し損失を被るリスクのことです。
えんしん
ではお客さまから預金としてお預かりした資金を、お客さまへのご融資や債券・株式などで運用していますが、資金の性格や期間が違うため、当初は一定幅の利鞘を確保していた預金と融資でも、金利が動くことによって、利鞘が縮小したり逆鞘になったりします。これは金利の自由化によって一層顕著になっています。
えんしん
では、市場取引の規模・特性に則したリスク管理を行うとともに、ポジション枠、リスク限度枠、損失限度枠を管理し、必要に応じてリスク管理統括委員会で検討しています。このリスクを回避するためＡＬＭ委員会を定期的に開催して、運用資産・調達負債に及ぼす影響をさまざまな角度から検討を加え、リスクの極小化と適正収益の確保を図るよう努めています。
今後も、より一層安全を重視した運用に努めるとともに、関連規定の改訂等により市場リスク管理態勢を強化してまいります。 |
| (4)流動性リスク |
流動性リスクには、市場の混乱等により市場において取引ができずに、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされたりすることにより損失を被るリスク
（市場流動性リスク） と、えんしん
の財務内容の悪化等により必要な資金が確保できずに、資金繰りがつかなくなったり、通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク
（資金繰りリスク） があります。
市場流動性リスクについては、保有金融商品を商品毎および期間別に管理し、常時市場動向についてモニタリングすることにより不測の事態に備えています。
また、資金繰りリスクは、日次、週次、月次により関係部署において資金繰り逼迫度（平常時・懸念時・危機時）に応じた資金の運用・調達の管理を行い、常時調達可能額を把握し、調達可能額が要調達額を上回るよう管理しています。
流動性リスク管理に関しては、えんしん
の資金調達・運用構造に則した適切かつ安定的な資金繰り体制を目指しております。  |
| (5)オペレーショナルリスク |
オペレーショナルリスクは、組織・人・システム等の不具合により損失が発生する幅広いリスクで、業務運営上可能な限り回避すべきリスクです。具体的には、主に以下のリスクで、えんしん
では「リスク管理の基本方針」および「オペレーショナルリスク管理規定」等に基づいて体制を整備し、定期的に行われるリスク管理統括委員会で協議検討を行うとともに、必要に応じて理事会、常務会を通じて経営陣に報告する体制をとっております。
また、リスクの計測に関しては基礎的手法を採用しております。
①事務リスク
事務リスクとは、事務処理上の錯誤やミスなどから発生するリスクのことです。えんしん
では常に
事務リスク発生の危険度を把握し、厳正な事務管理指導を行うため「事務リスク管理規定」や各
種の「事務取扱要領」を制定し、細部にわたり事務処理の基準を明確化しています。また、審査
部および事務部による営業店臨店指導、本支店で行う自主点検の励行により事務処理の厳正
化を図り、事務ミスや事故の発生を未然に防止する万全の体制をとっています。
②システムリスク
システムリスクとは、コンピュータ・システムの停止または誤作動など、災害や回線故障およびシス
テム不備などに伴い損失を被るリスクや、コンピュータが不正使用されることなど人為的要因により
損失を被るリスクをいいます。
信用金庫業務の多様化、高度化や取引量の増加に伴い、コンピュータ・システムは えんしん
に欠くことのできない存在となっており、システムリスクを回避するための安全対策は、お客さまに質
の高いサービスをご提供するうえで、極めて重要です。えんしん
では、「システムリスク管理規定」
に基づき情報資産保護のための管理体制を整備し、適切な管理・運営を行うよう全力をあげて
取り組んでいます。
オンラインシステムは東海地区信金共同事務センターに委託し、バックアップシステムの稼動と
ともに安全対策に万全を期しています。専用のオンライン回線を使用し外部からアクセスできない
ようにして、データの改ざんを防止しています。
オンライン以外のデータやパソコンデータについてもプログラムへの外部からの侵入を防止する
ため、リアルタイムでウイルスチェックを行い、万一ウイルスを発見した場合は速やかに駆除ソフト
で除去する体制を整えています。重要なデータは毎日バックアップを実施し、プログラム等の資産
は毎月末にライブラリバックアップを行って分散保管しています。また、停電時の対応には非常用
発電機を全店に設置しているほか、災害時に備え防災組織を整備し万全の体制をとっています。
③法務リスク
法令違反等により
えんしん
が損害を被るリスクです。
企業の社会的責任が重要視されるなか、えんしん
では「個人情報保護法」、「犯罪収益移転
防止法」、「預金者保護法」等消費者保護のための法令に対して、それぞれ規定やマニュアルに
より法令遵守を徹底しております。また、規定の制定・改廃や新規事業での取り組み等の検討に
際し、その適法性をチェックすることにより、法務リスクの発生防止と適正な金庫業務の運営を図っ
ています。加えて職員による不正防止のため、綱紀の粛正や内部規律遵守の徹底を図るととも
に、役職員の相互牽制と報告制度の活用により内部情報の把握に努めています。その根底にあ
るのがコンプライアンスであり、えんしん
ではコンプライアンス態勢の充実とコンプライアンス重視の
企業風土醸成を目指しています。
④人的リスク
職員の人事運営上の問題により えんしん が損失を被るリスクのことです。
えんしん
では、職員の能力向上のための各種通信教育・各種教育訓練や、公平な評価を実
施するための人事考課制度などによりＥＳ（職員満足度）の向上に努めています。
また、定期的な面接等により職場内の意志疎通を図って人材の適材適所配置に努めるととも
に、特定の部署に特定の職員が長期間担当することによる人的リスクも人事異動等により回避す
るよう努めております。
⑤有形資産リスク
災害等により有形資産が毀損して、えんしん が損害を被るリスクです。主な有形資産としては
本支店の建物がありますが、定期的に点検し営繕するとともに、建設後長期間経過した建物は
計画的に順次改築する等管理しております。
⑥風評リスク
金庫に対する風説流布等により金庫が損害を被るリスクです。
えんしん
では、ディスクロージャー基準に基づき金庫経営内容をディスクロージャー誌等で積極
的にお客さまに開示したり、業務内容を積極的にＰＲするなどお客さま保護の観点を重視すること
により風評リスクを管理しています。
また、お客さまからの苦情や相談に対しても「顧客サポート等管理規定」に基づき適正に管理
するとともに、再発を防止するよう職員の指導・教育に努めております。
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